记者|王鑫

牛散“故事会”上新 ！牛散

近日，欲文亿元元证监会披露的化程获利一则行政处罚决定书显示，潘日忠通过控制并使用71个账户操纵“天铁股份”“嘉澳环保”“鼎捷软件”“瑞普生物”等4只股票，度低累计盈利2.23亿元，脱罪违法所得均被没收，超级操纵且处以同等数额罚款。股票

证监会表示，非法为实施操纵行为，被罚潘日忠自行借入部分证券账户
，没亿并通过配资中介董某、牛散王某明配资借入部分证券账户，欲文亿元元共控制并使用“戴某芳”等71个证券账户。化程获利其中，度低操纵“天铁股份”使用31个账户，脱罪操纵“嘉澳环保”使用32个账户，操纵“鼎捷软件”使用42个账户 ，操纵“瑞普生物”使用49个账户 。

潘日忠实施市场操纵的手法较为一致，主要是通过集中资金优势 、持股优势连续买卖，以及在自己实际控制的账户之间进行交易。

例如，在操纵“天铁股份”案件中 ，2018年12月19日至2019年2月22日（共计41个交易日）建仓拉抬股价，账户组买入963.8万股，买入成交金额20.6亿元
，卖出69.7万股，卖出成交金额1551.23万元 。有16个交易日账户组持有“天铁股份”数量占全部流通股本比例超过5%。

账户组申买价不低于卖一价或市价的数量为937.3万股，占账户组同期总申买量的43.10%；有5个交易日以涨停价申报买入1481.3万股 。账户组竞价买成交量占市场成交量日均13.58% ，其中有14个交易日超过20%。期间，“天铁股份”股价从15.84元/股上涨至27.71元/股，涨幅74.94%  。同期创业板综指累计上涨12.60% 
，偏离62.34个百分点。

值得一提的是 ，潘日忠操纵上述四只股票均实现了盈利 ，根据行政处罚决定书，在操纵“天铁股份”“嘉澳环保”“鼎捷软件”“瑞普生物”4只股票上 ，分别盈利3745万元、3364万元、1.33亿元 、1937万元。

对于证监会的处罚，潘日忠及其代理人在听证过程中请求减轻处罚 ，只罚没违法所得 ，潘日忠不具有操纵证券市场的故意 ，潘日忠文化程度不高，对证券交易规则及相关法律法规不了解 
，对涉案股票的交易方式不清楚；实际获利远低于事先告知书所认定的金额
 ，事先告知书认定的违法所得金额没有扣除配资利息、交易成本以及潘日忠在其他股票上的亏损 。

证监会经复核后认为 ：当事人具有操纵市场的主观意图。潘日忠为实施操纵行为，通过自行借入或者配资中介借入证券账户，共控制并使用71个证券账户 ，集中资金优势 、持股优势，利用连续交易
、对倒等手段影响“天铁股份”“嘉澳环保”“鼎捷软件”“瑞普生物”交易价格和交易量 ，扰乱了证券市场秩序 ，足以认定潘日忠具有操纵上述四只股票的故意
 。

“本案违法所得计算正确。违法所得是指当事人实施操纵行为而获取的全部收益，本案计算的违法所得已经扣除相关交易税费，潘日忠及其代理人提出的违法所得应扣除配资成本没有法律依据。”证监会表示 ，对当事人的陈述申辩意见不予采纳，没收违法所得共计2.23亿元 ，并处以2.23亿元罚款 。